我们有笔应收账款，对方拿酒抵了，但是账务上没有做处理，一直在账上挂着，大概有六七年了，现在做，借:库存商品，贷:应收账款。酒用来招待客户了，做借:管理费用，贷:库存商品。这么处理有问题吗？

未来不是梦2 追问

2019-08-29 08:17

大概30万吧

俞老师 解答

2019-08-29 08:21

我的意思是跟你们的营业额比，一年营业额1000万，30万就不算很大。一年营业额才100万，30万就算很大了！要通过以前年度损益调整的！

未来不是梦2 追问

2019-08-29 08:23

一年大概有1000万吧。

俞老师 解答

2019-08-29 08:25

那就直接计入管理费用是可以的！

未来不是梦2 追问

2019-08-29 08:26

这个有税费的问题吗？

俞老师 解答

2019-08-29 08:30

酒的发票有吗？没有的话，汇算清缴要纳税调增

未来不是梦2 追问

2019-08-29 08:31

没有发票。就是直接给了一些酒说是抵账了。

未来不是梦2 追问

2019-08-29 08:32

抵给我们还有给我们开发票吗？

俞老师 解答

2019-08-29 08:32

那汇算清缴的时候要纳税调增

未来不是梦2 追问

2019-08-29 09:36

抵给我们的我们自己用了，没有销售，也要缴纳增值税吗？

俞老师 解答

2019-08-29 09:39

老师说的是所得税纳税调增，不是增值税，不缴纳增值税！

未来不是梦2 追问

2019-08-29 10:04

为什么有的老师说要缴纳增值税

俞老师 解答

2019-08-29 10:49

对方拿酒抵了，是对方给你开增值税发票，不是你对外开！