跟A公司业务对应两个项目 一个项目是已开票开票应收账款 另外一个项目是未开票预收账款 这个怎么做账呢 （注：应收和预收下边的A公司已经发生业务无法做第三级科目）

李小丛 追问

2019-08-29 10:01

如果这样的话  一个公司下面不是既有应收又有预收了呀

小祝老师 解答

2019-08-29 10:22

你可以先做预收，在结转的时候冲平预收，多的就挂应收了。

李小丛 追问

2019-08-29 10:59

月末结账之前要在调整一次分录么？

小祝老师 解答

2019-08-29 11:08

不是月结，而是在有发票做收入的时候才冲这个预收款。

李小丛 追问

2019-08-29 15:19

嗯   现在有个问题就是已开发票的项目在先  600万项目款全开票  只收100万项目款  此时又有另外一个新项目收到200万预付款没开票

李小丛 追问

2019-08-29 15:19

(✪▽✪)

小祝老师 解答

2019-08-29 15:57

你没收到钱就开票是要确认收入的，对你们企业所得税不划算呀，再一个收到钱了就要做收入呀。

李小丛 追问

2019-08-29 16:02

我们公司以开票定收入，企业合作提前开票没有办法。这个怎么解决呢

小祝老师 解答

2019-08-29 17:50

那你只能先暂估成本了。