老师，8月现在临月底了。因为我们内部人员操作导致开的发票没按合同来，客户就要求8月给他们开的80多万发票全部作废9月重开，但是我进项票已经按80多万的销项认证进去了，申报的时候要怎么去不去抵扣掉？填在哪里？

小末 追问

2019-08-29 09:53

为什么？已经认证进去了就不能留到下一个月抵扣进去吗？那我现在这些认证进去的进项票还是得入在8月的账和申报纳税？那我8月的税负率不是就达不到了？

maize老师 解答

2019-08-29 09:59

认证就次月需要申报抵扣，要不就视同你放弃

maize老师 解答

2019-08-29 10:00

哪里有啥为什么，就是这样规定，之前有学员还觉得我认证，我没有销项税额不需要填写那后续还不是不能抵扣，你次月不申报填写本期认证本期抵扣那就算你放弃抵扣

maize老师 解答

2019-08-29 10:01

认证申报才会留底，你认证只是抵扣第一步，税负率看的是一年的，你们税局强制说你们每个月需要交多少啊

小末 追问

2019-08-29 10:06

留抵税是申报系统根据当月开出的销项税、已认证进项、实际需抵扣进项、税负率、自动核算出来的？还是需要我这边核算好手动填写到纳税申报表里？

maize老师 解答

2019-08-29 10:10

这个是系统自动生成的，是根据你那个之前没有抵扣完进项税额自动生成