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郭老师

职称： 初级会计师

2019-08-29 11:04

借应交税费-增值税加计扣除
贷其他收益
借应加税费-未交增值税
银存
借银存贷增值税加计扣除

坚持 追问

2019-08-29 11:15

老师正常加计扣除分录怎么做呢

郭老师 解答

2019-08-29 11:18

借应交税费-增值税加计扣除
贷其他收益
借应加税费-未交增值税
应交税费-增值税加计扣除
银存

坚持 追问

2019-08-29 11:21

老师其他收益可以用营业外收入代替么

郭老师 解答

2019-08-29 11:22

小企业会计准则的可以

坚持 追问

2019-08-29 11:31

是不是这样？
1.正常做分录（加计扣除的部分）
借应交税费-增值税加计扣除
贷其他收益
借应加税费-未交增值税
应交税费-增值税加计扣除
银存
2.退税
借应交税费-增值税加计扣除
贷其他收益
借应加税费-未交增值税
银存
借银存贷增值税加计扣除

郭老师 解答

2019-08-29 11:34

你不是没有抵扣
我写的第二个分录是抵扣的

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你好同学 我要办税-税收减免-税收减免备案，找增值税的，然后填农产品增值税进项税额核定扣除备案登记表》 具体的最好问下你当地税务局
2020-04-21 22:15:09
您好，您在我要申报里面找找试试
2019-04-23 12:11:29
您好！不需要，在网上操作就可以了。你先去税局看下你们能不能勾选操作，勾选更加简单。只需要点几下鼠标就可以了。 你也可以拿发票去税局上门认证。
2017-11-08 13:19:37
借应交税费-增值税加计扣除 贷其他收益 借应加税费-未交增值税 银存 借银存贷增值税加计扣除
2019-08-29 11:04:08
你好，结转销项税额、进项税额  结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷：应交税费——应交增值税——进项税额  结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额  贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  结转进项税转出时  借：应交税费——应交增值税——进项税额转出  贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  1） 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账；  2） 如果转出未交增值税科目余额在贷方，代表应该缴纳的，应先做如下结转分录：  借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷：应交税费——未交增值税  缴纳时 借： 应交税费——未交增值税 贷：银行存款
2022-05-16 09:29:08
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