老师，我按照你说的分录做了，为什么我损益表出来后损益表中的以前年度损益调整没有数字为0

怂咖哎特奇葩 追问

2019-08-29 17:19

老师，18年所得税汇算后需要补缴税我在19年做了这几笔分录借；以前年度损益调整 ，贷；应交税费-企业所得税
借；应交税费-企业所得税 ， 贷；银行存款
借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整
为什么出来的损益表以前年度损益调整没有金额

朴老师 解答

2019-08-29 17:27

因为你的以前年度损益冲销了

怂咖哎特奇葩 追问

2019-08-29 17:48

那19年的资产负债表中的未分配利润期初数＋19年利润表中净利润的本年累计数不会等于资产负债表未分配利润的期末数，这怎么处理

朴老师 解答

2019-08-30 08:53

期末进行利润分配后资产负债表中未分配利润期末数不等于期初数+利润表中的净利润

怂咖哎特奇葩 追问

2019-08-30 08:59

没有进行利润分配，19年补缴税后做了以上的分录，资产负债表和利润表的勾稽关系就不等了，然后做了以上的分录出来的利润表的以前年度损益调整没数字，勾稽关系差的金额就是需要补缴税的金额，老师我是哪里做错了吗

朴老师 解答

2019-08-30 09:12

那你把补交的金额做上分录就可以了