王老师，咨询一下！采购企业应停止营业后上游供应商以成本2折的价格回收商量，我们已经收到红字发票，不知道账务如何处理比较合适。因为有80%的亏损，成本如何确认？

王老师，咨询一下！采购企业应停止营业后上游供应商以成本2折的价格回收商量，我们已经收到红字发票，不知道账务如何处理比较合适。因为有80%的亏损，成本如何确认？

答： 您好，一般情况下，根据红字发票，借：原材料，负数，贷：应付账款，负数。

老师，供应商以商品作为返利给我们，仓库在商品入库时金额为0（商品成本为0），那我做账时是不处理，还是应该单独反应这笔收入呢（比如，借库存商品，贷其他业务收入），因为数额比较大所以我咨询下老师老师回答说应该确定收入，我问可不可以冲主营业务成本，

答： 你好！不可以除非以折扣的名义开在同一张发票上才可以，不然按税务局规定要确认收入

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

上月购进货物收到专票已认证，后供应商说原票有误，我方开具红字信息表后收到红字发票和正确的发票，如何进行账务处理

答： 借应付贷库存商品，应交税费应交增值税进项转出 借库存商品 进项 贷应付帐款