老师，请问我们公司有个挂靠社保的，提前收取了别人的社保款〔也是预收了几千〕，前任会计计入其他应收款的贷方，现在这个其他应收款出现负数，后期缴纳社保时已经混了，请问他这种入账可以继续下去吗？我还是将其他应收调整为其他应付哼合理？按他之前的录入存在金额的误差了，我也不知道如何调整好？请老师指点，谢谢

心结 追问

2019-09-01 15:16

还有收到租金的收入一直计入营业外收入，这个我也应该调整为其他业务收入更合理吧？

答疑苏老师 解答

2019-09-01 15:18

你好 是的 收到的租金收入应计入其他业务收入

心结 追问

2019-09-01 15:23

我们酒店的员工大部分都是个另外一个个体工商户签订的劳动合同，现在我们公司出纳将工资以劳务费转给这个个体工商户发放工资，请问我支付这笔款时  借:管理费用～劳务费，贷:银行存款，提供不了劳务发票给我们，请问我这边这样做账可以吗？

答疑苏老师 解答

2019-09-01 15:28

你好 这样做账可以  但是提供不了劳务费的话 这个管理费用是不可以税前扣除的

心结 追问

2019-09-01 15:29

目前这两个公司的情况是这样的，我们酒店是一般纳税人6月份把酒店转给了个体工商户，这个月个体工商户又将经营权还给了我们，领导为了避开职工社保的缴纳，还是拨款给个体工商户发放工资，个体工商户发放工资时又没有扣个税这块

心结 追问

2019-09-01 15:30

我们企业所得税是核定征收的，没有发票影响不大吧

答疑苏老师 解答

2019-09-01 15:30

你好 这样你们的劳务费不能税前扣除

心结 追问

2019-09-01 15:32

请问我这边这个个体工商户的账如何处理好呢？这边除了发工资，基本没有其他业务存在了，但是这几年发得工资有的已经达到扣个税的标准了，我不知道如何操作好？报税系统打开看不到工资薪金这个模块

答疑苏老师 解答

2019-09-01 15:35

你好 你们这样操作不合理 没有收入 只有工资 这个个体工商户属于什么性质的？

心结 追问

2019-09-01 15:36

小微的吧

心结 追问

2019-09-01 15:37

现在要怎么改变才是最好的么

心结 追问

2019-09-01 15:41

老师，就是个个体工商户

答疑苏老师 解答

2019-09-01 15:49

你好 需要正常缴纳社保 申报个税的

心结 追问

2019-09-01 15:57

除了正常缴纳社保和个税，是不是个体工商户将人员也回归酒店，劳动合同重新再和酒店签订，然后将个体工商户注销？个体工商户马上就不做了，如果不这样，后期个体工商户会又什么不利影响呢？

答疑苏老师 解答

2019-09-01 16:00

你好 是的  就是你这种说法  因为个体工商户没有实际经营 属于长期亏损的 查到也会要求注销的

心结 追问

2019-09-01 16:02

谢谢老师指点

答疑苏老师 解答

2019-09-01 16:09

不客气 祝工作顺利哦