上月已经认证的增值税专用发票在报税时未填写，本月想补填报这部分的话在纳税申报表上的哪里填写呢

snowyx雪 追问

2019-09-02 11:16

直接填在申报进项的“其他”列或者“农产品收购发票”那一项可以吗？因为我们公司是农产品初加工企业，本身是采用核定扣除的，但部分经营性药材是凭票抵扣，所以上月认证时未按照票面计算进项，这个月要补回来

郭老师 解答

2019-09-02 11:19

正规的按上面的要求填写
你做了农产品的以后农产品的你抵扣的就少了不一样吗，这个发票还是没申报

snowyx雪 追问

2019-09-02 11:25

所以这个月补报这部分的数啊

郭老师 解答

2019-09-02 11:29

有风险不建议这么做

snowyx雪 追问

2019-09-02 12:28

哦哦，那只能去税局修改报表嘛

郭老师 解答

2019-09-02 12:33

是的，你税务局允许你修改可以的

snowyx雪 追问

2019-09-02 12:35

好的   谢谢

郭老师 解答

2019-09-02 12:36

不用客气的，