分包工程。我们是承包人然后我们又分包出去税怎么上，还是简易征收的。发票我们巳对发包人全开，下面又给我们开发票

徐磊 追问

2019-09-02 14:17

对

徐磊 追问

2019-09-02 14:32

我简易做了一下分录老师看对吗

朴老师 解答

2019-09-02 14:38

借：工程施工  待：应付账款

徐磊 追问

2019-09-02 14:41

老师工程已完工我们没有给C单位拨款那，主要是增值税怎么上

朴老师 解答

2019-09-02 14:42

简易计税下入项目成本，之后按照完工百分比入成本

朴老师 解答

2019-09-02 14:44

建筑行业对于的收款挂账工程结算啊，你上面分录是对应的零售业处理

朴老师 解答

2019-09-02 14:47

差额税部分，借：应收账款   待：应交税费——应交增值税（销项税额）或者应交税费——应交增值税（待转销项税）

徐磊 追问

2019-09-02 14:48

到时给C拨款它们在给我们开发票，现在是这样的我们已给A全开了税表不知怎么填了，发票不得和税表对上吗

徐磊 追问

2019-09-02 14:48

我们是简易计税

朴老师 解答

2019-09-02 14:51

然后你图片上面针对的是纯分包收取管理费形式。承包的工程选择简易计税可以扣除分包纳税，一般计税不可以扣除分包款，确定进项发票可以抵扣纳税

徐磊 追问

2019-09-02 14:56

无成本

徐磊 追问

2019-09-02 15:13

那我们用要求C单位给我们开专票吗。还是开普票也行去税务确认

朴老师 解答

2019-09-02 15:13

无成本？那你就直接按照我给你的分录来做

徐磊 追问

2019-09-02 15:23

能在帮我写一下吗

朴老师 解答

2019-09-02 15:56

差额税部分，借：应收账款 待：应交税费——应交增值税（销项税额）或者应交税费——应交增值税（待转销项税）

徐磊 追问

2019-09-02 16:56

应收账款我之后怎么走平

朴老师 解答

2019-09-02 17:27

借银行贷应收这样来做