老师，公司是做保洁服务行业的，每月公司员工自已先购买部分保洁工具回来，然后再凭“收据填报销单”给员工报销。每月数量也挺多的，有些是当月报销，有些次月报销或是更久的呢？根据权责发生制，当月成本费用，记入当月，假如是次月报销的那些，当月应如何根据什么原始凭证来入账核算当月的成本费用呢？

桔梗花星语 追问

2019-09-02 15:40

没报销那块，工具已经投入使用了，但又要求当月成本记入当月成月，现在凭什么原始凭证来入账没报销那块的部分的费用呢？

答疑苏老师 解答

2019-09-02 15:44

你好  可以让报销人把单据给你们

桔梗花星语 追问

2019-09-02 15:48

单据给我，但是账要怎么入呢？

答疑苏老师 解答

2019-09-02 15:56

你好 借 成本费用 贷 其他应付款

桔梗花星语 追问

2019-09-02 15:59

入账时以什么做为原始凭证呢？收据吗？要是用了收据，那付款时又以什么做为原始凭证，我就是搞不清楚这点。

答疑苏老师 解答

2019-09-02 16:03

你好 购买东西有购买的单据 付款的时候以收据入账

桔梗花星语 追问

2019-09-02 16:09

对方就只开着收据，里面写着购买项目，就只有张收据而已哦。

答疑苏老师 解答

2019-09-02 16:11

你好 那你就让对方本月入账了 不然没有附件

桔梗花星语 追问

2019-09-02 16:27

没钱给报销呢？只能下月，这个是没办法的啊。但是入账公司规定又必须当月费用入当月账，就是不知道附件怎么弄才行。

答疑苏老师 解答

2019-09-02 16:28

你好 借 成本费用 贷 其他应付款

桔梗花星语 追问

2019-09-02 16:30

这笔分录我是知道是怎么做，但是要弄什么附件才妥当呢？因为只有收据。

答疑苏老师 解答

2019-09-02 16:32

你好 老师是说你把收据要来做账

桔梗花星语 追问

2019-09-02 17:21

那报销时呢，付款时呢，还要附上收据吗？

答疑苏老师 解答

2019-09-02 19:30

你好 那就不需要附上了 摘要写清楚就可以了