甘老师，可以继续刚才的问题吗？

蓉儿 追问

2019-09-02 15:40

谢谢老师

蓉儿 追问

2019-09-02 15:43

老师，就是刚才暂估和预提这个，如果本期实际发生了，发票没到，那只能做暂估，做预提是不可以的，是吗？

bamboo老师 解答

2019-09-02 15:44

是的 不要做预提 做暂估就好了

蓉儿 追问

2019-09-02 15:50

老师，如果暂估，用其他应付款-暂估费用，然后再把这个科目转到成本科目里可以吗？例如，借:主营业务成本贷：其他应付款-暂估运费/暂估劳务费

bamboo老师 解答

2019-09-02 15:51

可以这样写分录的

蓉儿 追问

2019-09-02 16:15

老师，这样暂估的成本把相关原始单据配齐和记账凭证粘贴在一起就可以了是吗？

bamboo老师 解答

2019-09-02 16:16

是的 暂估的成本把相关原始单据配齐和记账凭证粘贴在一起就可以

蓉儿 追问

2019-09-02 16:23

老师，如果其他应付款后是，其他他应付款-预提运费，做成预提有什么风险

bamboo老师 解答

2019-09-02 16:27

没有取得发票的话 最后都是一样的 预提大概就是没有发生 先预计 暂估 一般可以认为发生了 没有收到发票

蓉儿 追问

2019-09-02 16:36

那像这种没有收到发票的，最好放哪个哦，这样先入成本，次年5月前发票到是没问题的哈，怕很

bamboo老师 解答

2019-09-02 16:38

借：成本费用等
贷：其他应付款（应付账款）——暂估
支付
借：其他应付款（应付账款）
贷：银行存款
汇算清缴确认收不到发票 然后调表调增 再做一笔分录
借：其他应付款（应付账款）——暂估
贷：其他应付款（应付账款）

蓉儿 追问

2019-09-02 16:54

老师，工程类这样做也是可以的嘛

bamboo老师 解答

2019-09-02 16:56

工程类这样做也是可以的

蓉儿 追问

2019-09-02 16:59

谢谢老师，谢谢老师耐心解答100

bamboo老师 解答

2019-09-02 17:00

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢