请问公司购买证券基金应放在哪个科目？如果没有赎回这个浮动收益资产负债表里面填在哪里？是不是填在所有者权益里面的其他综合收益？但是这样主表资产等于负债加所有者权益就不平了？不明白怎么填列

朴老师

职称：会计师

2019-09-02 17:30

企业在券商处购买基金的资金也是存入自己的银行账户，
因此，划入资金时
借：银行存款-B
贷：银行存款-A
申购基金时
借：其他应收款
贷：银行存款-B
收到基金份额确认书时
借：投资（交易性或金融资产等，科目自己定）
贷：其他应收款
分红时
借：银行存款-B
贷：投资收益
赎回时
借：银行存款-B
贷：投资
贷：投资收益

Yuki 追问

2019-09-02 17:51

那浮动收益资产负债表怎么放啊？

朴老师解答

2019-09-02 18:06

在资产负债表日按评估的公允先计入其他综合收益,

Yuki 追问

2019-09-02 18:35

老师那左边资产科目记入哪个？

朴老师解答

2019-09-03 09:43

这个你计入其他综合收益，软件自动就分配了

Yuki 追问

2019-09-03 09:47

老师我的问题就是没有软件手动出一个报表所以不晓得资产负债表左边放入哪里

精选问题

老师：我们个体户采购货物也是跟个体户买的，就是不问

是的，就是那样做账就行答
老师，现在报税还要税控系统清卡吗问

您好，你们开的是全电发票吗答
所得税季报1季度，2季度营业成本包含了期间费用，怎问

找到2季度申报表，旁边有更正选项答
做账的时候可以主营业务收入不设置二级科目吗？其问

你好，操作是可以这样子操作的，只是你以后要查数据的话就有可能没那么方便答
老师，报名考试，然后公司报销，走什么科目呢问

可计入职工教育经费答

请问公司购买证券基金应放在哪个科目？如果没有赎回这个浮动收益资产负债表里面填在哪里？是不是填在所有者权益里面的其他综合收益？但是这样主表资产等于负债加所有者权益就不平了？不明白怎么填列

老师：我们个体户采购货物也是跟个体户买的，就是不问

老师，现在报税还要税控系统清卡吗问

所得税季报1季度，2季度营业成本包含了期间费用，怎问

做账的时候可以主营业务收入不设置二级科目吗？其问

老师，报名考试，然后公司报销，走什么科目呢问

在线提问累计解决 436725个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

请问公司购买证券基金应放在哪个科目？如果没有赎回这个浮动收益资产负债表里面填在哪里？是不是填在所有者权益里面的其他综合收益？但是这样主表资产等于负债加所有者权益就不平了？不明白怎么填列

老师：我们个体户采购货物也是跟个体户买的，就是不 问

老师，现在报税还要税控系统清卡吗 问

所得税季报1季度，2季度营业成本包含了期间费用，怎 问

做账的时候可以主营业务收入不设置二级科目吗？其 问

老师，报名考试，然后公司报销，走什么科目呢 问

在线提问 累计解决 436725个问题

亲爱的学员你好，我是来自 会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

老师：我们个体户采购货物也是跟个体户买的，就是不问

老师，现在报税还要税控系统清卡吗问

所得税季报1季度，2季度营业成本包含了期间费用，怎问

做账的时候可以主营业务收入不设置二级科目吗？其问

老师，报名考试，然后公司报销，走什么科目呢问

在线提问累计解决 436725个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？