老师，之前一直是代理记账公司帮我公司记账，从下个月就拿回来自己做了，但是，库存对不上，公司内账有实际库存数，但代理记账做的库存表跟我们有很大出入，我该如何调账呢？

小倩 追问

2019-09-02 19:34

老师，没明白，一直沿用代理的库存表，我下个月做账时用我实际的库存做期初数吗？那相差的品项的金额如何处理？

何江何老师 解答

2019-09-02 20:23

这个差额挤到未分配利润里面去。

小倩 追问

2019-09-02 20:35

老师，具体分录怎么处理？为什么挤到未分配利润里？

何江何老师 解答

2019-09-02 20:38

借：库存商品
贷：未分配利润

借：未分配利润
贷：库存商品

同学是这两个分录，看哪边不平补哪边。

小倩 追问

2019-09-02 20:39

老师，把相差的库存品项的金额转入未分配利润的原理是什么，我不太明白

何江何老师 解答

2019-09-02 20:40

其实是代表从前的人做错了你补这个错，差额就算是公司的盈利或者是亏损了