对方给我们开的专票有错误我们这边已经认证对方作废了，现在要怎么做

POKER 追问

2019-09-03 17:36

你们做进行转出

邹老师 解答

2019-09-03 17:36

你好，你方取得的进项发票，销售方作废了，你方这样做分录
借：原材料等科目 ，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）， 贷；应交税费-未交增值税
借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款

POKER 追问

2019-09-03 17:37

税务局那边要怎么做

邹老师 解答

2019-09-03 17:38

你好，只需要填表做进项税额转出，然后做上面的分录就是了

POKER 追问

2019-09-03 17:40

不用去税务局了，会计做报表的时候再申报表上填写就可以了嘛

邹老师 解答

2019-09-03 17:40

你好，是的，这个是不需要去税局办理什么的

POKER 追问

2019-09-03 17:41

好的，谢谢老师

POKER 追问

2019-09-03 17:41

我这边是新疆的

邹老师 解答

2019-09-03 17:41

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢