您好，我是建筑劳务公司，异地施工预缴增值税是施工方预缴的，我怎么做帐

画眉鸟 追问

2019-09-04 08:31

不是

邹老师 解答

2019-09-04 08:32

你好，那既然不是你单位（建筑劳务公司）预交的税款，站在你单位角度，就不需要针对施工方预交增值税做分录的

画眉鸟 追问

2019-09-04 08:42

劳务公司开的发票，税款怎么处理？

邹老师 解答

2019-09-04 08:43

你好，如果是小规模，增值税=不含税收入*3%
如果是一般纳税人，增值税=销项税额—进项税额
城建税=增值税*7%或5%
教育费附加=增值税*3%
地方教育费附加=增值税*2%
企业所得税利润总额的25%
个人所得税7级超额累进税率
印花税就看是什么税目了