我公司去年帮人代交社保（非公司员工），我去年做进了费用里，今年八月，对方把钱打过来了，以前的费用肯定要调出来 金额为7600元，是调整以前年度损益吗，

俏皮的大米 追问

2019-09-04 09:50

借 销售费用
贷 应付职工薪酬-社保
借 应付职工薪酬薪酬—社保
贷 银行存款

meizi老师 解答

2019-09-04 09:57

你好 那先冲 借应付职工薪酬 -7600 贷以前年度损益调整-7600  借银行存款-7600 贷应付职工薪酬-7600    然后 借以前年度损益调整 -7600 贷未分配利润-7600   然后你正常做现在的分录 计入往来科目 不要挂费用了