这张票我8月已经认证，是不是就要这个月申报时抵扣，然后下月入账可以吗

山岚心画 追问

2019-09-04 16:14

报销报销程序还没有走完

江老师 解答

2019-09-04 16:15

那就是8月份需要有一笔进项税的分录
借：管理费用——XX费用  负数
借：应交税费——应交增值税（进项税额）    正数

山岚心画 追问

2019-09-04 16:20

就是报销款还没付，那么可不可以借管理费用，贷其他应付呢，然后九月冲其他应付

江老师 解答

2019-09-04 16:22

可以按你说的账务进行处理，但进项税额必须做在账务处理中
不然进项税额当月数与申报数据不一致

山岚心画 追问

2019-09-04 16:25

好的，谢谢！

江老师 解答

2019-09-04 16:26

有不明白的问题再咨询