之前预提管理费用100，凭证：借：管理费用--预提10，贷：其他应付款10，借：本年利润10，贷：管理费用-预提10。这个月借：管理费用100，贷：应付工资--100，想冲销预提10，怎么做凭证，发现账怎么也做不平？

微笑向前 追问

2019-09-05 11:16

这个管理费用预提之前已经在本年利润中结转了，本月这样做的话，不是导致本年利润借方增加了吗？

月月老师 解答

2019-09-05 11:19

你好， 你冲红就要利润也冲回的。