上个月做的暂估成本10万，我们的业务不用库存商品，做的是 借主营成本20万 贷应付-暂估20万，这个月款付了 发票回了，请问老师分录应该怎么做

红玉 追问

2019-09-05 11:33

是20万 暂估也是20万 是我编辑错误

bamboo老师 解答

2019-09-05 11:33

那实际收到的发票金额多少

红玉 追问

2019-09-05 11:33

20万 和第一个月做暂估成本一直

bamboo老师 解答

2019-09-05 11:35

借：应付账款——暂估应付账款
贷：应付账款

红玉 追问

2019-09-05 11:37

没看懂。我第二个月收到发票 第一个分录应该 借 主营成本-20万 贷 应付-暂估 -20万 把上个月的暂估成本冲平  是吗

红玉 追问

2019-09-05 11:38

那这个月银行存款把款支出去的款怎么做分录呢

bamboo老师 解答

2019-09-05 11:39

金额是一致的 可以就像我上面那样写分录 您成本不需要冲啊 实际发生了那么多 
借：应付账款
贷：银行存款