接手前期账务，发现没做银行，账不准，因为数量少，能不能从本月补录至19年一月的银行回单？

传说 追问

2019-09-06 09:33

小规模有回单、有发票，但是没有收入如何做分录？

bamboo老师 解答

2019-09-06 09:34

请问是收到了发票么

传说 追问

2019-09-06 09:35

收到塔机司机代开的人工费发票

bamboo老师 解答

2019-09-06 09:36

借：劳务成本
贷；银行存款

传说 追问

2019-09-06 09:41

但是前会计做成了借：应付账款 
贷：工程施工合同成本劳务费

bamboo老师 解答

2019-09-06 09:42

那减少的银行存款呢？

传说 追问

2019-09-06 09:44

我现在担心的是，计入了成本但是没有收入所得税季报该怎么填

bamboo老师 解答

2019-09-06 09:46

工程施工这个是成本科目 发生的成本现在这个科目归集 没有收入的时候不转到主营业务成本 等到有收入了才结转

传说 追问

2019-09-06 09:49

银行回单没做分录

bamboo老师 解答

2019-09-06 09:50

收到发票的时候
借：工程施工——劳务费
贷：应付账款
收到银行回单
借：应付账款
贷：银行存款

传说 追问

2019-09-06 09:53

公司名为建筑公司，其实就是是个租赁钢管、塔机的租赁站，该不该用工程施工科目做账？

bamboo老师 解答

2019-09-06 09:54

租赁的话 不用工程施工科目 这个是建筑类用的

传说 追问

2019-09-06 09:56

麻烦老师就这行的发票和回单做个完整的分录

bamboo老师 解答

2019-09-06 09:58

借：主营业务成本—劳务费
贷：其他应付款
收到银行回单
借：其他应付款
贷：银行存款

传说 追问

2019-09-06 09:59

季末没有收入可以直接结转吗？

bamboo老师 解答

2019-09-06 10:00

没有收入的话 这个科目自动在利润表体现 
那先用劳务成本这个科目 您软件上有这个科目么

传说 追问

2019-09-06 10:03

没有

bamboo老师 解答

2019-09-06 10:04

那您成本有些什么科目