老师，公司取得一张专票，发票内容一项是电缆，一项是电力附件，电力附件单位写一批，没有做清单给我们，老板不想麻烦对方再重新开，就说这批电力附件我们做库存不卖出，我已经认证了，要做进项税额转出吗？

香菇凉 追问

2019-09-06 10:54

但是老板不让对方给我重开，那我现在要怎么办呢

张艳老师 解答

2019-09-06 10:57

直接告诉老板，不重开的话，那张发票就是废票，不能用的。到时所得税汇算清缴是要做纳税调增，多缴纳企业所得税的。

香菇凉 追问

2019-09-06 11:17

我已经认证了，要怎么办呢

张艳老师 解答

2019-09-06 11:19

联系对方，能否更换发票，如果可以的话，做进项税额转出，下月申请红字发票信息表给对方，对方开具红字发票和新发票。如果不给更换的话，就这样了。到时有问题再说了。

香菇凉 追问

2019-09-06 11:27

发票内容有两个，其中一个是单位一批，那么这张发票整张都要做进项税额转出吗？

香菇凉 追问

2019-09-06 11:28

老板意思就不想联系对方更换了

张艳老师 解答

2019-09-06 11:30

那就别做进项税额转出了，会此地无银三百两的。既然认证了就抵扣好了。

香菇凉 追问

2019-09-06 11:34

明白了，谢谢老师

张艳老师 解答

2019-09-06 11:42

您客气了，这样的问题其实和老板沟通好，是可以避免的。

香菇凉 追问

2019-09-06 11:43

明白了，我下次去的发票先检查好，这次是过了一段时间发现的

张艳老师 解答

2019-09-06 11:45

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