老师，现在公司有个应收挂了三年，61万，实际甲方以工资现金支付了，但是账上之前会计没有任何处理，导致账上依然挂帐应收61万，我们想处理往来，如何处理呢？

毛毛虫 追问

2019-09-06 15:02

不理解

小余老师 解答

2019-09-06 15:08

甲方以工资现金支付了，这句话的意思是甲方这61万是支付给你们公司了撒，只是你们会计当时没有冲往来而做了现金收款，现在现金存进公账就冲往来撒

毛毛虫 追问

2019-09-06 16:08

连现金收款都没做，

毛毛虫 追问

2019-09-06 16:09

老师还有一个往来公司，也是应收190万，但是当时抵押了门面，但是会计没有做任何处理，到现在依然挂着，那我该怎么办？计提坏账吗？金额这么大

小余老师 解答

2019-09-06 16:13

那对方支付的是什么工资呢？？你的账上有成本提现吗？

毛毛虫 追问

2019-09-06 19:08

账上体现不出来，

小余老师 解答

2019-09-06 21:12

什么都没提现，老板确认那个钱不找对方收了的话就分几次做收款吧

毛毛虫 追问

2019-09-07 11:32

那老师，在做收现金，冲应收的话，我还需要交税吗？

小余老师 解答

2019-09-07 11:38

当时没做账，现在就做撒，抵押的门面过户没有，确定资产撒。往来金额你自己首先要确定这个钱是否收回来了，收回来的是已什么方式，没收回来的是否需能收回来。并弄清楚事情的来龙去脉，才能做对应的处理。

毛毛虫 追问

2019-09-07 11:54

对方挂靠的公司，抵押门面就自己拿钱走人了，相关手续没有拿回公司做账，我怎么能确认资产呢？

毛毛虫 追问

2019-09-07 12:31

我可不可以直接提坏账

小余老师 解答

2019-09-07 13:23

内部账务你怎么调都可以，如果是申报的账务你这么大金额的计提坏账是要和专管员沟通的，要走相关的备案流程