出口退免税备案变更 里面退免税计算方法 之前是免退税 现在变更为退税 申报之后显示(正式申报上传,网报服务业务出错,本次申报变更的项目为,退免税计算方法 与企业备案信息不匹配,纳税人类别:退税计算方法:免税 企业类型:外贸(工贸)业 请核实后重新申报)是什么意思呢
高贵的乌冬面
于2019-09-06 15:04 发布 1929次浏览
- 送心意
文老师
职称: 中级职称
相关问题讨论
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您好,外贸企业应该是免税并退税的,您原来企业备案的是什么,您现在是需要做什么
2019-09-06 20:09:22
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你好,如果是小规模的话,在第一栏和第二栏里面填写。
2020-04-27 11:15:46
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你好,具体是提供哪方面的服务?
2019-01-23 15:14:22
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你们是怎么约定的,什么时间给的
2019-10-19 01:37:50
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《增值税纳税申报表附列资料(三)》(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)填写说明
(一)本表由服务、不动产和无形资产有扣除项目的营业税改征增值税纳税人填写。其他纳税人不填写。
(二)“税款所属时间”“纳税人名称”的填写同主表。
(三)第1列“本期服务、不动产和无形资产价税合计额(免税销售额)”:营业税改征增值税的服务、不动产和无形资产属于征税项目的,填写扣除之前的本期服务、不动产和无形资产价税合计额;营业税改征增值税的服务、不动产和无形资产属于免抵退税或免税项目的,填写扣除之前的本期服务、不动产和无形资产免税销售额。本列各行次等于《附列资料(一)》第11列对应行次,其中本列第3行和第4行之和等于《附列资料(一)》第11列第5栏。
营业税改征增值税的纳税人,服务、不动产和无形资产按规定汇总计算缴纳增值税的分支机构,本列各行次之和等于《附列资料(一)》第11列第13a、13b行之和。
(四)第2列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“期初余额”:填写服务、不动产和无形资产扣除项目上期期末结存的金额,试点实施之日的税款所属期填写“0”。本列各行次等于上期《附列资料(三)》第6列对应行次。
本列第4行“6%税率的金融商品转让项目”“期初余额”年初首期填报时应填“0”。
(五)第3列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“本期发生额”:填写本期取得的按税法规定准予扣除的服务、不动产和无形资产扣除项目金额。
(六)第4列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“本期应扣除金额”:填写服务、不动产和无形资产扣除项目本期应扣除的金额。
本列各行次=第2列对应各行次 第3列对应各行次
(七)第5列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“本期实际扣除金额”:填写服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除的金额。
本列各行次≤第4列对应各行次且本列各行次≤第1列对应各行次。
(八)第6列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“期末余额”:填写服务、不动产和无形资产扣除项目本期期末结存的金额。
本列各行次=第4列对应各行次-第5列对应各行次
2020-05-20 14:27:45
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