医院因为前期停业，有前面购的药品未入账。现在重新开业，报销毁的药品可能比库存商品多。这怎么处理呀？

浅雨 追问

2019-09-06 21:24

但因为前期的库管没数据，原始单据丢了。我入不了账。这怎么处理呀？能用到推的方式吗？

浅雨 追问

2019-09-06 21:24

主要又是去年的

文老师 解答

2019-09-06 21:26

您现有的具体数据都有的，那就只能倒推了，账上的和现有的差额就是没有入账的

浅雨 追问

2019-09-06 21:27

那我怎么出分录呢？

浅雨 追问

2019-09-06 21:29

报销毁的的金额减账上库存商品的金额就是没有入账的吗？这个好难？

文老师 解答

2019-09-06 21:30

就是借库存商品贷应付账款，没有入账，您的往来应该也对不上吧

浅雨 追问

2019-09-06 21:31

我接到这工作时，问题很多。往来根本对不上。

浅雨 追问

2019-09-06 21:35

现在老板就让我把账调平，能继续就可以了。以前的债权债务由前任老板处理。

浅雨 追问

2019-09-06 21:36

哎，好难

浅雨 追问

2019-09-06 21:40

去年的是不是用以前年度损益调整？

文老师 解答

2019-09-06 21:45

涉及以前年度的损益科目的才需要用以前年度损益调整科目的

浅雨 追问

2019-09-06 21:46

这个是去年的

浅雨 追问

2019-09-06 21:46

我怎么出分录？

文老师 解答

2019-09-06 21:49

就您这库存来说是不涉及的，就按我上面说的分录或者贷方您就挂老板的其他应付款

浅雨 追问

2019-09-06 21:52

好的谢谢

文老师 解答

2019-09-06 21:54

不客气，这是我们的职责所在，您对我的回复满意的话，记得给我好评，谢谢