进项税额转出去又转回来，税务要写说明，怎么写，实际就是想缴点税，但是这个原因通过不了，可以写对库存的时候对错了，转出去，下个月对上的时候又转回来的吗？

阡陌红尘。 追问

2019-09-08 10:23

就是缴了点税

阡陌红尘。 追问

2019-09-08 10:23

但是这个原因不通过

佟老师 解答

2019-09-08 10:42

因为不是可以进项转出的理由，通过不了的。必须是符合进项税额转出条件

阡陌红尘。 追问

2019-09-08 10:45

去年的时候已经同意转回来的，今年又出疑点了，写个说明就过去了。但是不知道怎么写好？如果说库存对不上，后来又对上呢

佟老师 解答

2019-09-08 11:05

不能说库存对应不上，说财务账务处理错误我觉得比较好

阡陌红尘。 追问

2019-09-08 11:07

财务处理错误，关键是错在哪里，得说的清清楚楚的，要不然不行

阡陌红尘。 追问

2019-09-08 11:12

国税说库存对不上这个理由可以，但是我不知道怎么说词好点，老师帮我看看我是否需要改动一下

佟老师 解答

2019-09-08 11:25

由于8月份库管交接工作遗漏了部分数据，导致出现了发出库存与实际不符，因此在8月做了进项税额转出

阡陌红尘。 追问

2019-09-08 11:25

好的，谢谢老师

佟老师 解答

2019-09-08 11:30

不客气，祝您学习愉快！

阡陌红尘。 追问

2019-09-08 11:52

我单位绥化钜莱电子科技有限公司，纳税人识别号:91231200MA195HAD0C。由于2018年8月份库管交接工作遗漏了部分数据，导致出现了发出库存与实际盘点不符，因此在2018年8月份属期做了进项税额转出，转出进项税额529908.92元。2018年9月初新库管在整理数据时又核对上了，所以这部分进项税额又转回来，并于2019年9月份属期增值税申报表二中冲减进项税额转出金额529988.92元。特此说明！望税务机关批准。



老师帮看看这样写还有没有什么问题？

佟老师 解答

2019-09-08 13:36

2018年9月初新库管交接工作后，重新梳理数据，后，实际盘点与账务一致。因此进项税额转出操作有误，现先申请2019年9月份属期增值税申报表二中冲减进项税额转出金额529988.92元。特此说明！望税务机关批准。