免税企业，7月份的时候开了两张带税发票。一张3%66000万，一张9%53000. 8月份的时候红字冲回，现在9月份报税应该怎么报呢？

' 爱谁谁 追问

2019-09-08 17:54

是通过税务局帮开的红字发票，但是就是不知道这个月的税应该怎么报？

江老师 解答

2019-09-08 17:55

税务局开了红字发票，就是也会开具对应的蓝字发票处理。

' 爱谁谁 追问

2019-09-08 17:57

' 爱谁谁 追问

2019-09-08 17:57

就是这两张

' 爱谁谁 追问

2019-09-08 17:59

是一般纳税人，这个月没有发生销售额，所以只是处理这个，但是不知道应该怎么报税。麻烦老师解答一下了

江老师 解答

2019-09-08 18:02

开具了正常的蓝字发票没有?

' 爱谁谁 追问

2019-09-08 18:03

嗯 冲回后 又重新开具了

江老师 解答

2019-09-08 18:06

那就是，肯定是应该冲回后，又重新开具发票，具体的冲红后，再按是开的专用发票，还是普通发票进行分类申报，小规模纳税人这个月不用报增值税的。这个是按季度申报处理

' 爱谁谁 追问

2019-09-08 18:08

那意思就是直接按平常免税方式申报这119000元就可以了是吗？

江老师 解答

2019-09-08 18:09

是的，这部分是不免税的。

' 爱谁谁 追问

2019-09-08 18:11

为什么不免税了呢？

江老师 解答

2019-09-08 18:23

这个一正一负，就是0，这个是有税率的发票

' 爱谁谁 追问

2019-09-08 18:32

嗯嗯 好的 谢谢

江老师 解答

2019-09-08 18:32

有不明白的问题再咨询