待认证进项税额期初余额+本期借方金额-本期贷方金额＝剩下待认证金额，这样算对嘛

小小鱼儿 追问

2019-09-09 10:52

老师未交增值税期末余额跟增值税申报表金额一致，但是待认证进项税额期末余额跟剩下专票发票加起来的金额不一样，怎么处理，谢谢！

邹老师 解答

2019-09-09 10:54

你好，需要去查明是什么原因导致的 待认证进项税额期末余额跟剩下专票发票加起来的金额不一样，才知道该如何处理的

小小鱼儿 追问

2019-09-09 10:57

那老师待认证进项税额期末不一样，跟未交增值税不影响吧

邹老师 解答

2019-09-09 11:02

你好，待认证进项税额应当与你发票入账，但是没有认证的发票税额部分金额一致才是的
与未交增值税是没有关系的

小小鱼儿 追问

2019-09-09 11:03

那就是得查下什么原因账上待认证税额与实际发票不一致是嘛，谢谢！

邹老师 解答

2019-09-09 11:05

你好，是的，是需要查明这个原因的

小小鱼儿 追问

2019-09-09 11:14

老师从那边查原因呢，发票一张一张核对嘛

邹老师 解答

2019-09-09 11:17

你好，需要用待认证 进项税额明细账与你认证发票情况比较，看是哪里出现了差异

小小鱼儿 追问

2019-09-09 11:18

认证发票明显，发票认证平台可以查询嘛，谢谢！

邹老师 解答

2019-09-09 11:20

你好，认证发票是可以通过增值税勾选认证平台查询
发票入账情况可以通过明细账查询

小小鱼儿 追问

2019-09-09 11:21

那是就是待认证进项税额明细跟勾选平台认证发票明细核对，看哪里有出入咯

邹老师 解答

2019-09-09 11:24

你好，是的，是这样的

小小鱼儿 追问

2019-09-09 14:10

老师增值税勾选认证发票明细有1930.23元，待认证进项税额没有的，现在怎么处理呢，谢谢！

邹老师 解答

2019-09-09 14:11

你好，哪个数据才是正确的呢？

小小鱼儿 追问

2019-09-09 14:34

账上待认证进项税额少了39.34元，怎么处理呢

邹老师 解答

2019-09-09 14:37

你好，账上待认证进项税额少了39.34元就补做
借；应交税费——应交增值税（待认证进项税额）39.34，贷；原材料等科目

小小鱼儿 追问

2019-09-09 14:38

其中有13.87是2018年的没事吧

邹老师 解答

2019-09-09 14:41

你好，这个有涉及到损益科目吗？