你好，老师，我想咨询一下 如果现在发现2017年给职工发放的工资不对，想进行补发或者退还，那补发或者退回的工资，怎么计税或者怎么计算退税的数呢

李飞 追问

2019-09-10 08:25

老师，有什么依据吗？我咨询了一下12366，答复我说从当年所属期退税，这样对吗？

佟老师 解答

2019-09-10 08:48

你是退工资要退个税吗

李飞 追问

2019-09-10 09:16

对，我是现在退2017年的工资，但当年的实发数不能变了，那么我从现在进行计算是否可以呢？

佟老师 解答

2019-09-10 09:19

你要是退工资，应该修改17年报表了，如果不想修改应该是计算一下当时退工资及个税，在本月补发给个人，但这样不修改报表就只能做为当月取得收入，

李飞 追问

2019-09-10 09:20

老师，我也认为您说的合理，但是税务局给我们的答复也是说从当年退税，那么就出现了补发和退税不一样的结果，这个我觉得不合适，怎么和税务局交涉呢？

佟老师 解答

2019-09-10 09:34

税务局要退肯定是退你17年的税，你相应的17年账务处理要调整，也就是说冲回多计提和发放的金额

李飞 追问

2019-09-10 10:10

如果我们不调整2017年的账，那退税还退2017年的吗？

佟老师 解答

2019-09-10 10:22

不调整的话，你就是自行算出应该退多少，把金额放在今年处理，与此同时你今年的工资就增加了