汇缴清算后的所得税退税，在当期的报表中怎么体现，现在的利润表中无以前年度损益调整科目，请问损益表怎么调整！

琳晓 追问

2019-09-10 15:07

有可能，我忘了，这个利润表上没有，现在该怎么弄？这个退税

maize老师 解答

2019-09-10 15:12

你用的是啥准则 你这个没有回复我啊

琳晓 追问

2019-09-10 15:26

小企业会计准则

maize老师 解答

2019-09-10 15:29

借银行 贷应交税费，借所得税费用 负数 贷应交税费 负数

琳晓 追问

2019-09-10 15:30

用负数就好了，不用做年度损益调整，是这样吗？

maize老师 解答

2019-09-10 15:33

是的，小准则没有这个以前年度损益调整

琳晓 追问

2019-09-10 15:36

好的，谢谢老师

琳晓 追问

2019-09-10 15:46

老师，这样填写下来，资产负债表不平，差刚好所得税的金额！

琳晓 追问

2019-09-10 15:47

是不是这个也要进行结转到本年利润

琳晓 追问

2019-09-10 15:48

结转就平了，刚才忘记届结转了

maize老师 解答

2019-09-10 15:53

你需要结转到本年利润中才可以