老师您好，行政单位我们这里有财政拨款比如说100万，根据要求要一次性拨到基本户，到基本户在分次使用。如何做账啊谢谢

myx 追问

2019-09-10 18:41

用时是借行政支出贷银行，如果一年100万没用完，还剩20万，又和财政结余数对不上呢，

王雁鸣老师 解答

2019-09-10 18:43

您好，是的，如果一年100万没用完，还剩20万，需要上报，根据批复来处理。和财政结余数对不上是什么意思？我没有完全明白，麻烦您再详细描述一下，谢谢。

myx 追问

2019-09-10 19:54

财政年底会发对账单，把这100万作为使用了，也就是年底的结转数和财政的对不上

myx 追问

2019-09-10 19:57

我们做年底要结转收λ支出，这结转的数和财政对不上，这对不上的20万不知往哪放了

王雁鸣老师 解答

2019-09-10 20:36

您好，这样的话，把这个20万元记入行政支出-待支出，借，行政支出-待支出，贷：其他应付款。

myx 追问

2019-09-10 20:53

这钱一般是扶持中小企业支出，我可以把这100万转到银行时：直接做借行政支出贷上级拨款，同时借银行存款贷其他应付吗

myx 追问

2019-09-10 20:54

到真正支付时借其他应付贷银行存款

王雁鸣老师 解答

2019-09-10 21:01

您好，不可以这样操作的，这样操作，银行存款与对账单是对不起来的，审计不好通过。

myx 追问

2019-09-10 21:05

是这样的，款从财政拨时，借零余额贷拨款收入而后，借行政支出贷零余额同时借银行存款贷其他应付，真用时在借其他应付贷银行存款谢谢您

myx 追问

2019-09-10 21:05

这样也不可以的吧

王雁鸣老师 解答

2019-09-10 21:07

您好，这样操作是可以的。

myx 追问

2019-09-10 21:18

收付实现的计账方法是不是指只付就可确认费用呢

myx 追问

2019-09-10 21:19

只要付钱，就确认费用

王雁鸣老师 解答

2019-09-10 21:22

您好，是的，您理解很正确。

myx 追问

2019-09-10 21:22

谢谢老师您了

王雁鸣老师 解答

2019-09-10 21:25

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。