请问 公司的福利费不我用计提 发生直接计入各项成本费用就行了对吧。分录怎么写呢？

雨涵 追问

2019-09-11 07:56

然后呢 同时做
借 管理费用 生产成本 等
   贷 应付职工薪酬 
对不对？
还是等啥时候再做？

bamboo老师 解答

2019-09-11 07:57

您写这笔分了就是计提啊 您说不用您计提 所以没给您写这笔分录

雨涵 追问

2019-09-11 07:59

那我 应付职工薪酬 不是出负数了？贷放并没有大发生啊 您写的分录 直接是借方发生额 那应付职工薪酬 除负数了啊

bamboo老师 解答

2019-09-11 08:08

那就是您应该计提 因为您前面说的您不用计提 所以我没写计提分录
如果您没有计提 那要同时写两笔分录
借：管理费用/生产成本/制造费用/销售费用等
贷：应付职工薪酬——福利费
借：应付职工薪酬——福利费
贷：银行存款等

雨涵 追问

2019-09-11 08:26

同时做吗？在一笔分录上？

雨涵 追问

2019-09-11 08:27

在一笔凭证上？因为 只有一张发票啊。

bamboo老师 解答

2019-09-11 08:30

同时做在一张凭证上

雨涵 追问

2019-09-11 11:10

请问 我中秋发放现金 是这福利费里面的吧？用不用缴纳个税啊？

bamboo老师 解答

2019-09-11 11:14

中秋发放现金 是福利费里面的  合并到工资计算缴纳个人所得税