你好老师，甲方公司打了一笔款项到我司对公账户上，但是这笔费用实际是甲方公司因欠我司个人的借款，不知道什么原因通过公司账户还回来。现在我司要已提取备用金形式把钱取出还给个人，请问甲方公司打的这笔款只能一直挂预收账款吗。因为不会开票，甲方也出局具不了代收款的说明。谢谢

sunny 追问

2019-09-11 10:41

应该是不方便才会用这种方式吧，应该是个人和对方联系的。

郭老师 解答

2019-09-11 10:47

那你收到没有委托收款证明平不了账的

sunny 追问

2019-09-11 10:49

对

sunny 追问

2019-09-11 10:50

那要怎么处理呢

郭老师 解答

2019-09-11 11:00

借银存贷预收账款
借其他应收款贷银存

sunny 追问

2019-09-11 11:02

那就只能这样挂起着了吗，挂到最后怎么处理呢

郭老师 解答

2019-09-11 11:04

原路退回去
要么做营业外收支

sunny 追问

2019-09-11 11:07

我的意思是说，那个钱到时候提备用金出来支付给个人。但是最初收到的时候做预收款，是不是就一直会挂在账上预收款。

郭老师 解答

2019-09-11 11:09

是的
你转营业外收入
支出给个人记支出

sunny 追问

2019-09-11 11:10

是年底的时候转营业外收入吗还是季度末的时候转，我是小规模季度申报

郭老师 解答

2019-09-11 11:14

都可以
季度末就行

sunny 追问

2019-09-11 11:14

好的谢谢

sunny 追问

2019-09-11 11:14

分录要怎么做呢

郭老师 解答

2019-09-11 11:20

借预收贷营业外收入
借营业外支出贷其他应收款

sunny 追问

2019-09-11 11:21

支出就没有了支出不提现再账面上了

郭老师 解答

2019-09-11 11:21

你转给个人不是吗？

sunny 追问

2019-09-11 11:22

我是提备用金出来，支付给个人，但不能提现再帐面上

郭老师 解答

2019-09-11 11:24

提备用金怎么做的？

sunny 追问

2019-09-11 11:25

就只能暂时放帐面上到时候处理

郭老师 解答

2019-09-11 11:28

实际账实不符了
现金增加