就有收入就有成本但借成本贷管理-工资,是什么意思

呀。potato???????? 追问

2019-09-11 11:01

那就是只要有收入都要把管理费用-工资转到贷方,借方是主营业务成本?

bamboo老师 解答

2019-09-11 11:02

不是的  可能是计提的时候科目用错了 所以现在调整

呀。potato???????? 追问

2019-09-11 11:05

但是我看了其它的都是一有收入就计提工资的时候是先借:管理-工资,贷:应付职工-工资.然后再借:主营业务成本-工资 贷:管理-工资的,金额都不变.没有收入的时候就借:管理-工资,贷:应付-工资

bamboo老师 解答

2019-09-11 11:07

那应该是收入跟成本匹配原则 有收入的期间 人工成本计入成本 没有的时候计入期间费用

呀。potato???????? 追问

2019-09-11 11:09

所以才先正常计提然后再转入成本?那为什么不直接就借成本贷应付工资呢

bamboo老师 解答

2019-09-11 11:11

应该是计提的时候不能确定本月有没有收入发生

呀。potato???????? 追问

2019-09-11 11:12

不是管理费用一般不能在贷方的吗,

bamboo老师 解答

2019-09-11 11:15

嗯 一般应该在借方用红字表示

呀。potato???????? 追问

2019-09-11 11:16

那这样做没什么问题吗

bamboo老师 解答

2019-09-11 11:18

看软件设置 有的软件结转期间损益的时候不会自动结转损益类贷方科目 到时候资产负债表不平 如果能结转平的话 没什么大问题

呀。potato???????? 追问

2019-09-11 11:19

那我可以有无收入计提工资的时候都直接借成本贷应付工资吗,就不先计提管理然后再转到成本

bamboo老师 解答

2019-09-11 11:23

如果您不能确定有收入就结转到成本的话 月末的时候主营业务成本有数据 收入没有数据 也应该调整 
最好工资月末的时候计提 按实际情况

呀。potato???????? 追问

2019-09-11 11:24

有收入成本是人工的话,那商品的成本不用结吗

bamboo老师 解答

2019-09-11 11:27

是销售商品的成本么  是的话 商品的成本也应该对应结转

呀。potato???????? 追问

2019-09-11 11:27

那也就是结一个人工在结一个商品的成本

bamboo老师 解答

2019-09-11 11:29

商品是购进的还是自己生产的？

呀。potato???????? 追问

2019-09-11 11:30

商贸型的

bamboo老师 解答

2019-09-11 11:32

那结转人工成本跟商品成本就好了

呀。potato???????? 追问

2019-09-11 11:37

像那个先计提管理在转成本的,她有服务类的收入她就先计提管理人员的工资然后再转到人工的,我想问直接计提管理人员和成本的工资不行吗

bamboo老师 解答

2019-09-11 11:39

直接计提管理人员和成本的工资 可以的