老师，资产负债表里有留抵税400，计提的印花税有50，那么应交税费的金额是多少

商务小杨 追问

2019-09-12 15:59

我现在资产负债表不平，不平的金额就是那个留抵税，是哪个步骤出错了么

彩丽老师 解答

2019-09-12 16:06

你应交税费填的是多少？

商务小杨 追问

2019-09-12 16:09

是自动生成的，是负的357.22，留抵税有412.32，印花税有55.1

彩丽老师 解答

2019-09-12 16:13

但从数据上来看，取数是正确的，你再检查一下报表的其他项目的数据有没有填错

商务小杨 追问

2019-09-12 16:20

其他的我也对了，就是找不出来哪里有问题，留抵税在资产这边是在其他流动资产科目里呢

彩丽老师 解答

2019-09-12 16:23

不对，应交税费是在流动负债里面

商务小杨 追问

2019-09-12 16:26

它是自动就结转进去了

彩丽老师 解答

2019-09-12 16:32

你截图发过来看下呢，是不是报表公式不对

商务小杨 追问

2019-09-12 16:33

我这里图片发不过去啊，前面就发过了

彩丽老师 解答

2019-09-12 16:35

追问的时候点插入图片，我这边没有收到你的图片。
你可以联系你公司软件售后远程给你看下

商务小杨 追问

2019-09-12 16:37

我们是进项大于销项，我做了个结转分录，借应交税费应交增值税销项税，应交税费转出未交增值税，贷应交税费，应交进项税，这个步骤对不对

彩丽老师 解答

2019-09-12 16:57

1、结转进项税额：

借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税)

贷：应交税费—应交增值税(进项税额)

2、结转销项税额：

借：应交税费—应交增值税(销项税额)

贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税)

3、结转应缴纳增值税(即进、销差额)：

借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税)

贷：应交税费—未交增值税