请问资产负债表里面的应交税金是负数，但是又没有留抵，也没有多交税，当月也计提了，这个是什么问题呢

羞涩的小松鼠 追问

2019-09-12 20:55

我之前咨询过另外一个老师，计提之前期初为0，那位老师说我的分录有问题，是不是这样计提借：应交税费—转出未交增值税   贷：应交税费—未交增值税，然后缴纳的时候是借：应交增值税—未交增值税    贷：银行存款

陈诗晗老师 解答

2019-09-12 20:57

分录处理没有问题。
你这是正常结转增值税和交纳增值税的分录。
但是你这里是负数肯定是有问题。

羞涩的小松鼠 追问

2019-09-12 21:02

羞涩的小松鼠 追问

2019-09-12 21:03

能帮我看看问题出在哪里吗？

陈诗晗老师 解答

2019-09-12 23:36

268号凭证，计提的后，你的余额为0，但是287确缴纳了
268出了问题

羞涩的小松鼠 追问

2019-09-13 08:35

意思是把计提的那张凭证冲销掉吗？

陈诗晗老师 解答

2019-09-13 09:24

是的。同学。问题肯定是在那张凭证，你要看这张凭证为什么是这样处理
然后以应调整

羞涩的小松鼠 追问

2019-09-13 10:24

好的，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2019-09-13 11:10

不客气，祝你工作愉快。