第三方平台的收款，开始做在其他货币资金里面，期末还需要结转到银行存款吗

冷艳的哈密瓜，数据线 追问

2019-09-15 16:39

银行流水上面有记录的。
代账公司把刚刚咨询您的分录做成了“借：银行存款；贷：应收账款”，导致资产负债表应收账款很多贷方余额，而且前几个月的都已经报税了，怎么处理啊？

郭老师 解答

2019-09-15 16:44

没有确认收入吗

郭老师 解答

2019-09-15 16:44

开发票了嘛？如果没开以后开吗

冷艳的哈密瓜，数据线 追问

2019-09-15 17:11

没有开票，没有确认，但是前几个月的都已经结账了

郭老师 解答

2019-09-15 17:12

那你现在借应收帐款贷主营业务收入应交税费

冷艳的哈密瓜，数据线 追问

2019-09-15 17:18

我一次性确认收入，可以吗？
还有一个非常棘手的问题，公司从六月份开始做股票和期货投资，代账公司那边做账做的是：借：应付账款，贷：银行存款，也什么都没有确认，按理说股票应该做交易性金融资产；期货就不知道做什么了？这笔糊涂账怎么做啊？

郭老师 解答

2019-09-15 17:22

可以的
一般企业（非期货交易所）期货交易在会计处理上可以比照交易性金融资产或金融负债进行会计处理，可以简化设置“其他货币资金-期货保证金"核算开立期货账户存入的保证金，交易过程中占用期货保证金买卖期货应作为购入或者处置交易性金融资产核算，计入“衍生金融工具”，发生的交易费用计入”投资损益“，资产负债表日衍生工具的公允价值变动计入”公允价值变动损益“，终止确认转出期货保证金时，保证金与账面价值的差额确认“投资收益”。

冷艳的哈密瓜，数据线 追问

2019-09-15 17:31

六月份已经季报了的怎么处理呢？7月份也已经报税了，现在怎么调呢？我现在只有银行流水和回单，都没有头绪

郭老师 解答

2019-09-15 17:32

红冲重新做就可以
之前的不用动
这个月调整

冷艳的哈密瓜，数据线 追问

2019-09-15 17:45

我现在才做八月份的，也就是说之前的不用管了，这个月就可以正常做吗？到年末了，还是会有很多应付账款的借方余额怎么处理呢

郭老师 解答

2019-09-15 17:58

之前错误的红冲
然后做正确的。