老师您好：我们是正常经营的商店，现在换了软件，有的科目8月有余额，有的没有，资产多，负债少，资产有余额的银行存款、库存商品、其他应收款、固定资产、负债有余额的应付账款、预收账款、其他应付款，资产多负债少，我们该怎么调平？实收资本，未分配利润都有余额，还用做期初吗？老板原来的软件用了好几年了，嫌出来的报表不真实，该怎么调平？

请问老师，我公司开账初始数据有本年的应收账款，本年的其他应付款；上年度的其他应收款。我把本年的应收贷方计入本年利润，上年度的其他应收（给出去的钱是以前赚的）计入未分配利润。这样可以吗

答： 可以的

2018年审计的时候其他应付款负数重分类至其他应收款，借：其他应收款 贷 其他应付款，然后费用化做审计调整 借：研发费用 贷：其他应收款 企业没有调表也没调账，2019年这笔分录要累调吗？ 借：年初未分配利润 贷：其他应收款，这样做对吗

答： 是的，需要做累调的，这个分录是正确的。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师我想问一下 年初新建帐套时，没有上一年做根据，本企业没有现金根据，录入现金期初余额是我该怎么入，还有其他应付款，其他应收款库存商品，应付应收都已经入完了，借贷不平的金额我可以都入到利润分配-未分配利润里边吗

答： 嗯，不平的用利润分配未分配利润