#提问#老师，现要求财务系统和资产系统账面金额一致，财务系统比资产系统多出3000元，财务怎么下账3000元？史遗留问题，查不到3000元错在哪里。之前会计接手时就一直错3000。做账应该怎么做？写说明下账能不能行？

.. 追问

2019-09-16 13:21

怎么做啊？科目怎么写

陈诗晗老师 解答

2019-09-16 13:32

借：以前年度损益调整
贷：库存现金
借：未分配利润
贷：以前年度损益调整

.. 追问

2019-09-16 13:34

谢谢老师，凭证后面需要附什么单局吗？还是说只需要做这个凭证就可以了，这个是财务系统的固定资产多出3000元。

陈诗晗老师 解答

2019-09-16 14:30

可以附你的调账说明作为原始凭证。

.. 追问

2019-09-16 14:38

账上的固定资产多3000，分录也是这样做？说明怎么写

陈诗晗老师 解答

2019-09-16 15:04

如果是固定资产，分录处理一样的。
说明你差异的原因就可以了