咨询一下，我们公司代账的一个生产企业，无领料单和入库单，领料、入库和结转销售成本怎么做分录呢

夏之涼風 追问

2019-09-16 14:33

那是不是要自己做一个结转入库单呢？没领料单领用怎么做呢

明烨老师 解答

2019-09-16 14:44

您好：
是的，需要自己做一个作为附件及依据！

夏之涼風 追问

2019-09-16 14:48

如果也不知道月末结存的话，怎么算本月出库的书呢

明烨老师 解答

2019-09-16 14:50

您好：
月末结存一般情况下不可能不知道，这样的话报表存货项目无法确定，如果不知道需要盘点确定金额！

夏之涼風 追问

2019-09-16 15:06

我们是代账公司，没法盘点啊，那怎么知道库存呢

明烨老师 解答

2019-09-16 15:08

您好：
月末库存数，需要知道期数数据+本期购入-本期出库得出。
如果本期出库不知道，那只能盘点才能得出准确数据！

夏之涼風 追问

2019-09-16 15:12

你说这些我都知道的，工作中这太理论化了吧

夏之涼風 追问

2019-09-16 15:17

我听他们说是按照毛利率计算期末结存数的吗？那具体是怎么算的呢

明烨老师 解答

2019-09-16 15:17

您好：
您现在的问题是不知道期末数据，而期末数据是期初数据加上本期增减变动，这个并不理论化，是正常的实际业务发生顺序。并不是依据经验判断，如果本期数据不能够取得，那么盘点是一个最好的方式，除此之外就是翻看原始凭证，但您说原始凭证不齐全，所以建议您和客户沟通进行盘点确定期末数据。