请问老师，有员工工伤公司已报销给她，现在保险公司把意外险报销给员工个人了，公司向员工现金收回保险公司报销的那部分，怎么做分录，差异部分怎么做帐

油条 追问

2019-09-16 15:09

之前做帐借制造费用福利费，贷方银行存款。是我们多报给员工了

meizi老师 解答

2019-09-16 15:15

你好  那把保险公司的退回来冲你之前做的分录 多支付的金额计入就在制造费用-福利费里面走 要走应付职工薪酬过渡

油条 追问

2019-09-16 15:56

具体怎写，不是很懂

meizi老师 解答

2019-09-16 15:58

你好 那你可以给我具体金额吗 便于写分录

油条 追问

2019-09-16 16:09

我们公司报给原工2064.8
保险公司给员工1679.31，1679.31已现金收回公司

meizi老师 解答

2019-09-16 16:12

你好  那你之前是做的借制造费用-福利费2064.8 贷银行存款 2064.8  现做：借银行存款1679.31 借制造费用-福利费-1679.31  然后剩下的金额就继续挂福利费核算就行了

油条 追问

2019-09-16 16:14

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2019-09-16 16:16

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