老师好 我们公司是家政服务有限公司 请问保洁阿姨的工资应该记哪个会计科目？

王晓容 追问

2019-09-16 15:54

是的

王晓容 追问

2019-09-16 15:54

有的不是 有的是

玲老师 解答

2019-09-16 15:56

不是职工的 借 主营业务成本贷银行存款 
职工的：
1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种费用一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
               一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款，
其他应付款一社保 (个人负担)
          一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
               一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款

王晓容 追问

2019-09-16 15:58

老师不是职工的员工要让对方开票来公司领工资吗？

玲老师 解答

2019-09-16 16:00

对的  不是职工的员工要让对方开票来公司领工资

王晓容 追问

2019-09-16 16:05

老师，我不知道职工保洁阿姨的工资记哪个费用？又不是管理费用更不是销售费用

玲老师 解答

2019-09-16 16:08

记成本里 借劳务 成本贷应付职工薪酬

王晓容 追问

2019-09-16 16:15

记成本最后是不是都跟费用一样的自动结转？还是要自己手工录入？我是财务软件做账的

王晓容 追问

2019-09-16 16:17

开票来领工资就意味着要报个税劳务费，上缴20%的个人所得税，工人都不愿意。
老师有没有什么办法？

玲老师 解答

2019-09-16 16:17

你好 期末， 借主营业务成本贷劳务 成本这个手动写分录    损益 科目自动结转

王晓容 追问

2019-09-16 16:29

老师劳务的一级科目是什么？

玲老师 解答

2019-09-16 16:34

劳务 成本就是一级科目  相当于工业企业的生产成本