你好，如果社保费提前预缴半年了，后续几个月该怎么做分录呢？

meizi老师 解答

2019-09-17 10:25

你好 需要走这个科目 你缴纳和计提的时候走应付职工薪酬过渡的   你现在不是预缴了半年  所以多缴纳的挂其他应付款挂着

meizi老师 解答

2019-09-17 10:36

你好  你支付的时候一次性付款半年 你做 借其他应付款贷银行存款    然后每月做计提 借管理费用-单位社保贷应付职工薪酬-单位社保  缴纳 借应付职工薪酬-单位社保 其他应收款=个人社保 贷其他应付款 这样做 你把之前的分录冲了

纯真的大地 追问

2019-09-17 10:19

不从应付职工薪酬科目过渡吗？都已经转账给社保了还做其他应付款吗？

纯真的大地 追问

2019-09-17 10:31

本来我是记待摊费用的，有一个老师说现在没有待摊费用了，直接记管理费用，老师我该怎么做呢？