公司名下有一辆汽车试用的是汽油，可是这个月发现去年的账里面把柴油也入了成本，钱已经用现在报销了，要怎么做分录

任性的萝莉 追问

2019-09-17 12:52

以前是代理记账做的账

任性的萝莉 追问

2019-09-17 12:52

油费都是现金报销

任性的萝莉 追问

2019-09-17 12:53

我现在想把柴油费调整

玲老师 解答

2019-09-17 12:55

汽油可 以 ，柴油不合理

任性的萝莉 追问

2019-09-17 13:04

对，就是要调整去年的柴油费
怎么做分录
而且钱已经收不回来了

玲老师 解答

2019-09-17 13:07

那你实际是什么业务呢  没有用到这个油的地方是咋发生的呢  假的就直接红冲了 交税

任性的萝莉 追问

2019-09-17 13:11

去年的账怎么做红冲

任性的萝莉 追问

2019-09-17 13:12

我也不清楚这个油到底是什么业务，以前的账不是我做的，我要怎么做分录

玲老师 解答

2019-09-17 13:12

原来分录 金额负数 ，损益 科目换以前年度损益调整 科目

任性的萝莉 追问

2019-09-17 13:12

去年的代理记账做的，她们也不知道

任性的萝莉 追问

2019-09-17 13:12

麻烦老师把分录做一下

任性的萝莉 追问

2019-09-17 13:13

老师注意，现在要调整去年的账

玲老师 解答

2019-09-17 13:14

是呀 所以和你说了损益 科目换以前年度损益调整 科目
你原来的分录咋做的  ？

任性的萝莉 追问

2019-09-17 13:18

原来是借：管理费用-油 费
代：库存现金

任性的萝莉 追问

2019-09-17 13:18

我就想知道借方怎么做分录

任性的萝莉 追问

2019-09-17 13:20

我就想知道，贷方是以前年度损益调整，那借方呢

玲老师 解答

2019-09-17 13:21

借以前年度损益调整负数 贷库存现金负数  
再把以前年度损益调整结转