中秋外购福利专票合理3760元，业务招待费和福利费各占一半，不走应付职工薪酬科目，直接计入管理费用明细科目，进账都转出，请问分录怎么做，款上月已付计入预付款了

学堂用户_ph425767 追问

2019-09-18 10:02

能写个全的吗老师

meizi老师 解答

2019-09-18 10:06

你好 上面就是分录  你那里还不明白？

学堂用户_ph425767 追问

2019-09-18 10:11

老师，我可以不认证，直接不提现税可以吗

meizi老师 解答

2019-09-18 10:15

你好 不认证要做到待认证里面去 但是需要认证转出 不然会滞留票的

学堂用户_ph425767 追问

2019-09-18 10:28

学堂用户_ph425767 追问

2019-09-18 10:28

直接这样写行吗

meizi老师 解答

2019-09-18 10:37

到时你还得认证 你得体现进项税 还得转出

学堂用户_ph425767 追问

2019-09-18 10:43

好吧

学堂用户_ph425767 追问

2019-09-18 10:43

还是不明白怎么做

meizi老师 解答

2019-09-18 10:52

你好 比如 借管理费用 进项税贷银行存款   认证后转出 借管理费用贷进项税转出 这样做

学堂用户_ph425767 追问

2019-09-18 11:46

这样费用不是做了两次吗

meizi老师 解答

2019-09-18 11:49

你好 进项税后面转出 是只是把进项税的金额转到管理费用去     本来不允许你抵扣 就算是价税合计入费用了

学堂用户_ph425767 追问

2019-09-18 11:54

哦哦懂了

学堂用户_ph425767 追问

2019-09-18 11:54

谢谢老师

meizi老师 解答

2019-09-18 11:56

嗯 不客气的  帮到你就好 满意请给予评价