请问已经做账但是逾期未认证且无法认证的发票怎么处理？

亢 追问

2019-09-18 11:22

怎么进行账务处理？

徐阿富老师 解答

2019-09-18 11:25

把原来做进进项税额的金额计入费用或原材料等科目，发票是什么的做什么里面去

亢 追问

2019-09-18 11:26

贷方科目是什么呢？

徐阿富老师 解答

2019-09-18 11:41

如果你当时把进项税做在进项税额里的，那么：贷方就做        借    应交税费-应交增值税-进项税额  负数金额

亢 追问

2019-09-18 11:45

每个老师说的都不一样不知道听谁的，问的一个老师说放在进项税—待认证进项税里面，请问到底那个的是对的呢？

徐阿富老师 解答

2019-09-18 11:49

你好，这是你自己没有理解意思。不要急，所以我问你当时做在哪个科目里的？当时如果发票做在待认证进项税里面那么就冲减待认证进项税，如果你当时把进项税做在进项税额里的，那么：贷方就做 借 应交税费-应交增值税-进项税额 负数金额，不是老师回复不对。

亢 追问

2019-09-18 11:53

摘要怎么写呢？凭证后面要附什么附件呢？

徐阿富老师 解答

2019-09-18 11:56

你好，摘要写几月几号凭证发票逾期转账，把原来发票复印下作为附件

徐阿富老师 解答

2019-09-18 13:12

请问我五星评价，谢谢