老师，税务局退的税款，我要计入什么科目

蓝ྀღ朋友࿐ 追问

2019-09-18 14:11

之前交过教育附加和地方教育附加，现在又退税了

meizi老师 解答

2019-09-18 14:12

你好 那你就做   借银行存款贷应交税费-教育费附加 等   借税金及附加负数贷应交税费-教育费附加 等 负数

蓝ྀღ朋友࿐ 追问

2019-09-18 14:14

这是18年的交过的啊

meizi老师 解答

2019-09-18 14:15

金额大吗 不大的话就这样做  金额很大就走以前年度损益调整来做 了

蓝ྀღ朋友࿐ 追问

2019-09-18 14:16

19年没交过，这样一做，不是就负数了吗

meizi老师 解答

2019-09-18 14:18

你好 是的  你退的话 会负数的    到时对应的做就行了

蓝ྀღ朋友࿐ 追问

2019-09-18 14:55

那我账上不是挂着呢吗

meizi老师 解答

2019-09-18 15:00

你好 你现在得冲之前做计提和缴纳的分录  冲对应的金额