1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

彩丽老师

职称： 初级会计师,中级会计师,审计师

2019-09-18 14:50

你好，这种情况增值税进项可以抵扣

5fsshz 追问

2019-09-18 14:52

具体怎么抵扣操作呢？记账分录怎么写？

彩丽老师 解答

2019-09-18 14:58

如果销项大于进项
借：应交税费——应交增值税——销项税额
贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷：应交税费——应交增值税——进项税额
借： 应交税费——应交税费——转出未交增值税
贷：应交税费——未交增值税

上传图片  
相关问题讨论
可以的，但一般最好小额的比如几千元的现金支付，大金额的不建议使用现金。
2018-11-12 21:18:41
抵不抵扣都记应付账款？
2020-04-16 17:45:12
没有认证的记待认证进项里 认证了再转到进项里
2019-01-09 09:06:36
你好，这种情况增值税进项可以抵扣
2019-09-18 14:50:27
您好，如果您暂时不认证抵扣，分录如下： 按照发票入账，进项税先挂账，认证后调整 分录：1、按照发票入账 借：库存商品 应交税费--应交增值税（待抵扣进项税额） 贷：应付账款 --XX公司 2、发票认证抵扣当月，转入进项税额 借：应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应交税费--应交增值税（待抵扣进项税额） 您需要注意在发票开具日期360天之内抵扣。 为您提供参考，如追问会及时回复，如满意，请五星好评哦。
2019-01-13 15:38:17
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...