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玲老师

职称： 会计师

2019-09-19 14:27

你好 因为什么收到的退款 交多了吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-09-19 14:30

就是收到退回2017年的残保金

玲老师 解答

2019-09-19 14:32

你好是交多了退回来还是不用交退回来的 ？

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-09-19 14:35

交多了退回来的吧，之前做的是借：管理费用-残保金    贷：银行存款，现在收到退回的残保金怎么做分录

玲老师 解答

2019-09-19 14:38

借银行存款 贷以前年度损益 调整 
借 以前年度损益 调整贷，贷应交税费 -应交所得税  
借利润分配-未分配利润贷 以前年度损益调整

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-09-19 15:03

我们领导说直接冲减管理费用就行了哦

玲老师 解答

2019-09-19 15:04

你好 那是退去年的 影响损益了  正规是我上面的做法  金额小的可以直接记当期损益

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相关问题讨论
你好 因为什么收到的退款 交多了吗
2019-09-19 14:27:15
多交的通过以前年度损益调整科目走账 税收优惠通过营业外收入走账
2020-02-10 16:36:08
你好，及银行存款 贷营业外收入
2019-04-08 09:29:30
你好，借；银行存款 贷；其他应付款——-残保金 借；其他应付款——-残保金 贷；以前年度损益调整
2019-04-03 15:19:34
你好 借；银行存款 贷；其他应付款——残保金 借；其他应付款——残保金 贷；以前年度损益调整 借；以前年度损益调整 贷；利润分配——未分配利润
2019-04-08 08:54:33
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