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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-09-20 08:59

你好，是什么原因导致没有按1870付款，而是按1871付款呢？

丁逸〰〰 追问

2019-09-20 09:02

应该是付款方有问题，中间差一块钱怎么做合适？老师

邹老师 解答

2019-09-20 09:05

你好，多付的1元计入营业外支出
借；原材料，应交税费——应交增值税（进项税额），营业外支出 1，贷；银行存款 1871

丁逸〰〰 追问

2019-09-20 09:11

好的 谢谢老师

邹老师 解答

2019-09-20 09:12

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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你好，是什么原因导致没有按1870付款，而是按1871付款呢？
2019-09-20 08:59:24
你好！你们是什么行业？注册小规模。
2021-06-29 20:52:35
某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人，出口货物的征税税率为17％，退税税率为13％。2014年6月有关经营业务为：购原材料一批，取得的增值税专用发票注明的价款400万元，外购货物准予抵扣的进项税额68万元通过认证。上期末留抵税款5万元。本月内销货物不含税销售额100万元，收款117万元存入银行。本月出口货物的销售额折合人民币200万元 。 答案里面说：当期“免、抵、退”税不得免征和抵扣税额=200×（17％-13％）=8（万元） 当前应纳税额=100×17％-（68-8）-5=-48（万元） 请问一下为什么当期应纳税额里面没有扣掉购原材料不含税400万元的进项税？
2015-10-25 18:08:08
同学你好，比如用于免税项目，简易计税项目，集体福利或个人消费，因管理不善损失，是需要转出的；
2021-05-18 15:39:39
不定产的分期抵扣现在不需要的，一次抵扣就可以
2019-08-29 17:12:32
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