送心意

答疑苏老师

职称注册会计师

2019-09-20 14:30

你好计提  借 管理费用 贷 应付职工薪酬  缴纳 借 应付职工薪酬 其他应收款  贷 银行存款

????无忧 追问

2019-09-20 14:33

代交那部分呢

答疑苏老师 解答

2019-09-20 14:37

你好 计入了其他应收款科目了哦

????无忧 追问

2019-09-20 14:41

是借管理费用-开办费1000,贷:应付职工薪酬500 贷:其他应收款500?

答疑苏老师 解答

2019-09-20 14:44

你好 计提 借 管理费用 500 贷 应付职工薪酬500 缴纳 借 应付职工薪酬500 其他应收款500 贷 银行存款1000 这样做分录

????无忧 追问

2019-09-20 14:51

7月份交7月的还要计提吗

答疑苏老师 解答

2019-09-20 14:53

你好 是的 需要计提的 这个其他应收款在发放工资的时候扣掉就可以了

????无忧 追问

2019-09-20 16:15

老师,看一下图片,是这么做吗

答疑苏老师 解答

2019-09-20 16:22

你好 你上面是不是还有一条

????无忧 追问

2019-09-20 16:33

没有了,到8月份发放的时候做借:应付职工薪酬23500 贷:其他应收款450 银行存款23050

答疑苏老师 解答

2019-09-20 16:35

你好 你的单位负担的公积金部分没有计提哦

????无忧 追问

2019-09-20 17:00

中间加一条是这样吗

答疑苏老师 解答

2019-09-20 17:06

你好 是的 这样就对了

????无忧 追问

2019-09-20 17:12

到8月份发放的时候做借:应付职工薪酬23500 贷:其他应收款450 银行存款23050,其他应收款贷方余额450,没平了?

答疑苏老师 解答

2019-09-20 17:47

你好 借方 和贷方 相抵后平了

????无忧 追问

2019-09-20 18:54

7月份平了,8月份一发放贷方多个450了

答疑苏老师 解答

2019-09-20 20:56

你好 老师刚才看了 这个借管理费用 450 贷其他应收款450去掉就可以了 老师看了 你上面的分录已经包含计提了的公积金

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相关问题讨论
你好计提 借 管理费用 贷 应付职工薪酬 缴纳 借 应付职工薪酬 其他应收款 贷 银行存款
2019-09-20 14:30:16
,1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款, 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2019-09-20 10:32:42
送出去的时候不用做处理,直接备查账簿登记就行。
2022-03-20 16:57:05
销售货款的定金是,借,银行存款,贷,预收账款
2019-11-09 14:56:04
你好 借库存商品/原材料贷银行存款等
2020-02-15 17:15:09
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